规范单位的财务管理，是压缩三公经费的一个重要环节。为此，五部门在“通知”中要求，市级部门、单位须按照行政事业单位会计制度和纪律要求，从严审核“三公”经费原始凭证的合法性、真实性和完整性，对不符合规定的一律不得报销。

报销因公出国出境费用，须附加出国出境任务批件、出国出境经费审核表、正式发票原件等，与出国出境公务无关的费用和超预算支出不得报销。

报销公务接待费，须附加接待任务批件、正式发票原件等，礼品、娱乐、景点门票等与公务无关的费用不得报销，应执行而未执行定点饭店规定的费用不得报销。

报销公务车辆购置费应附加审核批件、正式发票原件和车辆入户依据，报销公务车辆维修、保险、加油、过路过桥等费用应附加正式发票原件。

“通知”还明令，严禁在本单位报销因私出国出境费、私人接待费、私车运行维护费和其他单位的“三公”经费。

因公出国出境费用、公务接待费和公务车辆运行维护费应实行公务卡结算报销，不符合公务卡结算报销规定的，单位财务部门不得报销，确因特殊情况未使用公务卡结算的，须经单位负责人签批同意后才能报销。